Isso acontecer pelo VNA... segue texto do TD
O Tesouro IPCA+ (NTN-B Principal) é um título pós-fixado, cuja rentabilidade é composta por uma taxa anual pactuada no momento da compra mais a variação do IPCA (Índice de Preços ao Consumidor Amplo), índice de inflação oficial do governo brasileiro, calculado pelo IBGE (Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística).
Sua rentabilidade é dada pela taxa anual de juros, que determina sua cotação, mais a variação do indexador até o vencimento, que altera o valor de seu VNA (Valor Nominal Atualizado). É um título escritural, nominativo e negociável. Na data de vencimento do título ocorre o resgate do principal investido, corrigido tanto pela taxa pactuada no momento da compra quanto pela variação do IPCA no período.
Ainda em relação ao seu VNA, sua data-base é 15/07/2000, quando seu valor, por definição, foi estabelecido em R$ 1.000,00. Desde então, mensalmente tal valor é atualizado pela variação mensal do IPCA, divulgada entre os dias 10 e 15 de cada mês pelo IBGE.
Exemplo: Título: Tesouro IPCA+ 2015 (NTN-B Principal) Data de vencimento: 15/05/2015
Data da compra: 02/01/2012
Quantidade adquirida: 1,0 título
Taxa Pactuada: 5,17% a.a.
VNA na data-base: R$ 1.000,00
Preço do título na data da compra: R$ 1.776,77 (a saber)
VNA até novembro/2011: R$ 2.097,583332
IPCA projetado para dezembro/2011: 0,53%
file:///C:/Users/medicopa/Downloads/Tesouro%20IPCA_%20e%20IPCA_%20Juros%20Semestrais%20(2).pdf