Ricardo Ochoa Pachas

A vantagem do app Mastercard Airport Experiences serve para ver quantos acesso você tem disponíveis. Nele também pode ter um QRcode que permite acesso sem apresentar o cartão. Só que tem que ter um cadastro para cada cartão, diferente do visa que um cadastro pode ter vários cartões associados. https://banking.btgpactual.com/ajuda/beneficios/loungekey O benefício oferecido pelo BTG Pactual Banking estorna apenas o valor cobrado do acesso a uma sala LoungeKey. Ou seja, apenas os US$35 cobrados, caso o benefício esteja ativado no momento do pagamento. O valor do IOF (cobrado em transações internacionais) e os gastos feitos dentro do LoungeKey não são estornados.

Participar de um programa de compra de ações com desconto é uma oportunidade fantástica para o Buy and Hold, pois você já começa com um ganho de 15% (o desconto). Empresas, especialmente aquelas que promovem fortemente a "cultura de dono" ou que buscam o alinhamento total dos funcionários com os resultados da companhia, podem ver a manutenção das ações como um sinal de lealdade e confiança no futuro da empresa. A venda frequente ou total das ações pode ser interpretada, mesmo que de forma subjetiva e não oficial, como falta de confiança ou desengajamento. Embora você mencione "sem período de carência", confirme se existem quaisquer prazos para a venda das ações após a compra. Alguns programas podem ter um período mínimo de permanência para o desconto se consolidar, mesmo que você possa comprá-las de imediato. Sobre o Desconto: O desconto de 15% pode ser considerado um benefício e, portanto, tributável como renda no momento da compra (ou venda, dependendo da interpretação fiscal). Verifique como a Receita Federal brasileira e a IBM tratam essa diferença entre o preço de mercado e o preço de compra. Caso você saia da IBM no futuro, qual o processo para as ações? É preciso vendê-las? Há alguma penalidade ou benefício? Impacto na Sua Diversificação de Investimentos Concentração de Risco: Investir nas ações da empresa onde você trabalha significa concentrar seu risco. Seu emprego e parte de seus investimentos dependerão da mesma empresa. Se a IBM enfrentar dificuldades, isso pode afetar tanto sua renda quanto seu patrimônio. Estratégia: Avalie se 10% do seu salário (e o capital que isso representa) não te deixará excessivamente exposto a um único ativo. A diversificação é uma das pedras angulares do investimento de longo prazo. Embora o desconto de 15% seja atraente, é importante balancear isso com a diversificação em outras empresas, setores e classes de ativos (renda fixa, fundos imobiliários, outras ações). Limite Máximo: Decida qual a porcentagem máxima do seu patrimônio total você estaria confortável em ter investido em ações da IBM, considerando o risco de concentração.

Conclusão Final: O Valor do Faturamento e a Gestão A diferença no valor líquido entre um CLT de R$ 5.000 e um PJ de R$ 7.000, é mínima. Isso nos leva à conclusão que: a menos que o PJ tenha a perspectiva de faturar mais, a "dor de cabeça" da gestão, burocracia e autodisciplina financeira pode não valer a pena. AGORA, com um faturamento de R$ 10.000 como PJ, o valor líquido estimado (R$ 5.968,33) já se torna significativamente mais interessante do que o CLT de R$ 5.000 (R$ 3.829,91). Nesse patamar, a diferença de mais de R$ 2.000 líquidos por mês pode justificar a "dor de cabeça" e a responsabilidade extra de ser PJ. Portanto, a decisão entre CLT e PJ para um DEV se resume a alguns pontos-chave: Potencial de faturamento: Se você tem a perspectiva de faturar bem mais como PJ, vale a pena. Se o ganho bruto for marginalmente maior, o CLT tende a ser mais vantajoso pela segurança e pelos benefícios "automáticos". Disciplina financeira: O PJ precisa ser extremamente disciplinado para guardar as provisões para férias, 13º, FGTS, previdência e saúde. Tolerância à burocracia e riscos: A gestão da própria empresa (mesmo que pequena), emissão de notas fiscais, relacionamento com contador e a menor estabilidade de contratos PJ são fatores a considerar. Objetivos de carreira: Se você busca autonomia, flexibilidade e a possibilidade de atender múltiplos clientes ou escalar seus ganhos, o PJ é o caminho.

Quando um PJ é do Simples Nacional e tem sua atividade enquadrada no Anexo III ou V (o que é comum para DEVs), existe uma regra para a retirada de valores: Pró-labore Obrigatório: É obrigatório a retirada de pró-labore quando há faturamento. O valor do pró-labore deve ser, no mínimo, equivalente ao salário mínimo nacional vigente. Sobre este pró-labore, há a incidência de 11% de INSS (se o PJ for o único sócio e não tiver outra fonte de contribuição previdenciária) ou 20% se ele quiser ter acesso a benefícios maiores do INSS. O IRRF também pode incidir sobre o pró-labore, dependendo do valor. Distribuição de Lucros (Dividendos): A distribuição de lucros é isenta de Imposto de Renda e INSS. No entanto, para que uma empresa do Simples Nacional possa distribuir lucros isentos, é necessário que tenha sido feito o pró-labore mínimo e que a empresa tenha escrituração contábil que comprove o lucro distribuído. Não retirar pró-labore é uma prática fiscalmente irregular e pode gerar problemas com a Receita Federal e o INSS, incluindo autuações e cobrança retroativa de impostos e contribuições com juros e multas. Portanto, é fundamental seguir a legislação. Vamos refazer o cálculo do salário líquido PJ de R$ 7.000, considerando a contribuição mínima de INSS sobre um pró-labore equivalente a um salário mínimo, para maximizar a distribuição de lucros isenta. Salário PJ (R$ 7.000 bruto) - Otimizando o Líquido com Pró-Labore Mínimo Vamos considerar que o DEV PJ tenha sua empresa no Simples Nacional, anexo III (o que é comum para DEVs que se enquadram no fator R), e que ele opte por retirar o pró-labore no valor do salário mínimo para fins de contribuição mínima ao INSS. Dados de 2025 Salário Mínimo (projeção para 2025): R$ 1.500,00 (valor hipotético, pois o valor oficial ainda não foi divulgado). INSS sobre Pró-labore (11% sobre o salário mínimo): R$ 1.500,00 * 11% = R$ 165,00. Custos e Despesas do PJ: Impostos (Simples Nacional - Anexo III): Faturamento: R$ 7.000,00 Alíquota inicial do Anexo III: 6% (considerando que o "Fator R" seja favorável, ou seja, despesas com pró-labore, aluguéis, etc. representem mais de 28% do faturamento, o que geralmente permite a permanência no Anexo III). Imposto Simples Nacional: R$7.000,00×6%=R$420,00 Contador: Custo mensal: R$ 300,00 (mantendo a estimativa anterior) INSS (Contribuição Previdenciária sobre Pró-Labore Mínimo): Pró-labore: R$ 1.500,00 (salário mínimo projetado) INSS (11%): R$ 165,00 Observação: Sobre o pró-labore de R$ 1.500,00, não haveria incidência de IRRF de acordo com a tabela progressiva atual (faixa de isenção). Reserva para Férias e 13º Salário: Como PJ, esses benefícios não existem. É crucial que o próprio profissional crie uma reserva. Para um valor equivalente a 1/12 de R$ 7.000 (férias) + 1/12 de R$ 7.000 (13º), seria: R$7.000,00/12=R$583,33 (para férias) R$7.000,00/12=R$583,33 (para 13º) Total da Reserva: R$583,33+R$583,33=R$1.166,66 por mês. Reserva para Saúde/Benefícios: Plano de saúde particular, odontológico, etc.: R$ 500,00 (mantendo a estimativa anterior) Reserva para Rescisão/Emergências: Equivalente ao FGTS e multa rescisória: R$7.000,00×8%=R$560,00 Cálculo do Valor Líquido PJ (após despesas e provisões) Faturamento Bruto: R$ 7.000,00 Menos Custos Fixos (Impostos, Contador, INSS Pró-labore): Impostos Simples Nacional: - R$ 420,00 Contador: - R$ 300,00 INSS (sobre pró-labore mínimo): - R$ 165,00 Subtotal de Despesas Obrigatórias: R$420,00+R$300,00+R$165,00=R$885,00 Valor Disponível para Provisões e Lucros: R$7.000,00−R$885,00=R$6.115,00 Menos Provisões (que o PJ deve fazer para si mesmo): Reserva Férias + 13º: - R$ 1.166,66 Reserva Plano de Saúde: - R$ 500,00 Reserva para Rescisão/Emergências: - R$ 560,00 Subtotal de Provisões: R$1.166,66+R$500,00+R$560,00=R$2.226,66 Valor Líquido Estimado (após todas as provisões): R$6.115,00−R$2.226,66=R$ 3.888,34

Salário PJ (R$ 7.000 bruto) Como PJ, o profissional não tem os direitos trabalhistas da CLT, mas geralmente recebe um valor bruto maior para cobrir esses custos e ter mais flexibilidade. Custos e Despesas Impostos (Simples Nacional - Anexo III ou V): Para atividades de serviço, o PJ geralmente se enquadra no Simples Nacional. A alíquota inicial no Anexo III começa em 6% sobre o faturamento. No Anexo V, pode começar em 15,5%. Assumindo que a atividade se enquadre no Anexo III, com fator R acima de 28% (o que é comum para prestadores de serviço), a alíquota inicial seria de 6%. Para R$ 7.000,00, o imposto seria de R$ 420,00. É fundamental consultar um contador para definir o anexo correto e a alíquota exata. Contador: Essencial para a gestão da empresa, emissão de notas fiscais e cálculo de impostos. O custo mensal de um contador pode variar de R$ 100,00 a R$ 500,00, dependendo da complexidade dos serviços. Vamos usar uma média de R$ 300,00. INSS (Contribuição Previdenciária): Como PJ, o profissional pode contribuir para o INSS como autônomo sobre o pró-labore. A alíquota mínima é de 11% sobre o salário mínimo (para quem não presta serviço para pessoa jurídica) ou 20% sobre o pró-labore para garantir uma aposentadoria melhor. Para ter direitos como aposentadoria e auxílio-doença, é importante contribuir. Vamos considerar 11% sobre o teto do INSS (em torno de R$ 7.786,02 em 2024) para uma contribuição mais robusta, o que daria aproximadamente R$ 856,46, ou 20% sobre um pró-labore mínimo legal (se a empresa não faturar muito) ou sobre um valor que o profissional determine para sua aposentadoria. Para fins de comparação, vamos considerar a contribuição de 20% sobre um pró-labore de 28% do faturamento (R$ 1.960,00), que é o mínimo para se enquadrar no Anexo III, o que daria R$ 392,00. Reserva para Férias e 13º Salário: Como PJ, esses benefícios não existem. É crucial que o próprio profissional crie uma reserva. Para um valor equivalente, seriam 1/12 de R$ 7.000 (férias) + 1/12 de R$ 7.000 (13º) = R$ 583,33 (férias) + R$ 583,33 (13º) = R$ 1.166,66 por mês. Reserva para Saúde/Benefícios: O PJ não tem plano de saúde ou outros benefícios pagos pela empresa. É necessário reservar um valor para um plano de saúde particular, que pode variar muito. Vamos estimar R$ 500,00. Reserva para Rescisão/Emergências: O PJ não tem FGTS ou multa rescisória. É prudente criar uma reserva para períodos de inatividade ou emergências. Um valor de 8% do faturamento bruto (equivalente ao FGTS) seria R$ 560,00. Cálculo do Valor Líquido PJ (após despesas e provisões) Faturamento Bruto: R$ 7.000,00 Impostos (Simples Nacional - 6%): - R$ 420,00 Contador: - R$ 300,00 INSS (20% sobre pró-labore de R$ 1.960): - R$ 392,00 Reserva Férias + 13º: - R$ 1.166,66 Reserva Plano de Saúde: - R$ 500,00 Reserva para Rescisão/Emergências: - R$ 560,00 Total de Custos e Provisões: R$ 420,00 + R$ 300,00 + R$ 392,00 + R$ 1.166,66 + R$ 500,00 + R$ 560,00 = R$ 3.338,66 Valor Líquido estimado (após provisões): R$ 7.000,00 - R$ 3.338,66 = R$ 3.661,34

Salário CLT (R$ 5.000 bruto) No regime CLT, o empregado tem uma série de direitos e benefícios garantidos por lei, mas também sofre descontos obrigatórios. Descontos e Encargos INSS (Instituto Nacional do Seguro Social): O desconto é progressivo, baseado em faixas salariais. Para um salário de R$ 5.000,00, a contribuição do INSS segue as alíquotas progressivas, resultando em um desconto de aproximadamente R$ 526,19. Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF): Calculado sobre a base salarial após o desconto do INSS. Utilizando a tabela do IRRF de 2024, para uma base de cálculo de R$ 4.473,81 (R$ 5.000 - R$ 526,19), a alíquota aplicável é de 22,5%, com uma parcela a deduzir de R$ 662,77. O IRRF seria de aproximadamente R$ 343,90. Vale-transporte (VT): A empresa pode descontar até 6% do salário base para o vale-transporte. Se o custo do VT for menor que 6%, o desconto será o valor real. Vamos considerar um desconto de 6%, que seria R$ 300,00. Outros descontos: Plano de saúde, vale-refeição/alimentação podem ter descontos, mas variam muito de empresa para empresa e não são obrigatórios por lei. Para esta análise, não os incluiremos para manter a comparação mais direta. Benefícios e Direitos FGTS (Fundo de Garantia do Tempo de Serviço): A empresa deposita 8% do salário bruto em uma conta vinculada ao trabalhador, sem que haja desconto direto do salário do empregado. Para R$ 5.000,00, seriam R$ 400,00 mensais. Esse valor só pode ser sacado em situações específicas (demissão sem justa causa, compra de imóvel, aposentadoria, etc.). 13º Salário: Um salário adicional pago em duas parcelas, geralmente em novembro e dezembro. Férias + 1/3: Direito a 30 dias de férias a cada 12 meses de trabalho, com um adicional de um terço do salário. Aviso Prévio: Em caso de demissão sem justa causa, o empregado tem direito a um aviso prévio (proporcional ao tempo de serviço). Multa de 40% do FGTS: Em caso de demissão sem justa causa, a empresa paga uma multa de 40% sobre o valor total depositado no FGTS. Seguro-desemprego: Benefício temporário concedido a trabalhadores que foram demitidos sem justa causa. Cálculo do Salário Líquido CLT Salário Bruto: R$ 5.000,00 INSS: - R$ 526,19 IRRF: - R$ 343,90 Vale-transporte (6%): - R$ 300,00 Salário Líquido estimado: R$ 5.000,00 - R$ 526,19 - R$ 343,90 - R$ 300,00 = R$ 3.829,91 Cálculo do Custo Total CLT para o Empregador Salário Bruto: R$ 5.000,00 INSS Patronal (28%): R$ 1.400,00 FGTS (8%): R$ 400,00 13º Salário (provisão mensal): R$ 416,67 Férias + 1/3 (provisão mensal): R$ 555,56 Multa de 40% FGTS (provisão mensal): R$ 160,00 Custo Total Mensal para a Empresa (estimado): R$ 5.000,00 + R$ 1.400,00 + R$ 400,00 + R$ 416,67 + R$ 555,56 + R$ 160,00 = R$ 7.932,23

✅ De forma geral, sim: ser PJ tende a ser mais vantajoso que CLT Por quê? Porque a carga tributária da Pessoa Física (CLT) costuma ser mais alta que a de uma Pessoa Jurídica, mesmo com os custos adicionais de ser PJ (contador, impostos, etc.). Só que isso precisa ser analisado com base anual e levando em conta mais do que o salário bruto.

Uma boa forma de aprender a fazer sua declaração é: ✔️ Pegar as declarações dos anos anteriores feitas pelo contador ✔️ Abrir o programa e refazer por conta própria em paralelo Foi assim que eu aprendi: fiz com contador por vários anos, depois comecei a me interessar e fiz por dois anos por conta própria em paralelo ao do contador. A partir do terceiro ano já fiz sozinho com confiança. Isso ajuda muito a identificar o que deve ser mantido, como lançar cada item, e te dá mais segurança para não depender de ninguém no futuro.

📂 3. Onde lançar? Na ficha "Bens e Direitos", para cada ativo: Grupo: 04 – Aplicações e investimentos Código: 31 – Ações 73 – FIIs Discriminação: informe o nome da ação ou FII, quantidade, CNPJ da empresa ou fundo, e a corretora Situação em 31/12/2023: custo de aquisição total Situação em 31/12/2024: mesmo valor (caso não tenha comprado/vendido) 🧮 4. E os rendimentos? Dividendos vão na ficha "Rendimentos Isentos e Não Tributáveis" Juros sobre capital próprio (JCP) vão na ficha "Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva" Lucros de venda com lucro acima de R$ 20 mil no mês devem ser apurados no programa GCAP e importados no IR

💰 2. Qual valor informar? Você deve declarar o custo de aquisição, e não o valor de mercado. Isso significa o preço médio de compra + custos (como corretagem) que você teve quando comprou as ações ou cotas, independentemente da cotação atual ou do valor em 2024. Se você comprou em 2020, 2021 ou 2022, esse é o valor que deve constar na declaração. Se não houve movimentação em 2024, basta repetir os valores da “Situação em 31/12/2023” na coluna de “Situação em 31/12/2024”.

🧾 1. É obrigatório declarar ação por ação na ficha de Bens e Direitos? Sim — você deve informar cada ativo individualmente, com o código correspondente: Código 31 – Ações (negociadas na B3) Código 73 – Fundos de Investimento Imobiliário (FIIs) Mesmo que não tenha comprado nada em 2024, se você mantinha essas posições em 31/12/2024, elas devem constar na sua declaração.

seu amigo ta afim de entrar na ROLA kkk e vc fingindo que nao gosta da temática kkk mais post enviado para a quinta com sucesso @Henrique Magalhães

já assistiu a aula do Douglas Ribeiro (AUVP)? 23/05/2025 A Fleury está indo bem? Minha opinião baseada nos indicadores

Boa @Vitor Rodrigues entendeu o ponto, e achou sua resposta nessa reflexão. Apenas tome cuidado também para não misturar seu lado "cliente" com seu lado "investidor". Já fui cliente de americanas, oi, magazine luiza, mas nunca investidor kkk como cliente torci muito para não quebrarem. investimos para longo prazo, apenas pense a empresa vai existir daqui a 20 anos, gosto muito de voar na azul, mas sabemos que uma hora vai quebrar, não agora, não no curto prazo, entrou hoje 28/05 em Recuperação Judicial em USA, o que é uma boa noticia, pois vai ajudar a dar um folego para se reorganizar (se não aparecer um rombo que o contador esqueceu ou entendeu errado), mas não sei se vai existir em 20 anos.

📌 3. Dízimo (doações a igrejas) Sim, você pode declarar os valores do dízimo na ficha "Doações Efetuadas". Use o código 99 – Outras doações, e informe o CNPJ da instituição religiosa. Importante: isso não dá direito à dedução no imposto a pagar, mas é útil para registrar que a doação foi feita de forma legal e transparente, e pode proteger você em caso de questionamento patrimonial.

📌 2. Pensão por morte recebida por filho Sim, esse rendimento precisa ser declarado, mesmo sendo uma criança. Se você incluir o filho como dependente na sua declaração, a pensão recebida por ele entra na ficha de "Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica pelos Dependentes", com o nome e CNPJ do INSS (ou de quem paga a pensão). Se o filho já recebe valores altos ou tem outras rendas, pode ser mais vantajoso ele fazer uma declaração própria (mas aí você perde as deduções dele como dependente).

📌 1. Despesas com aluguel e plano de celular Aluguel pago: Infelizmente, aluguel pago não é dedutível no Imposto de Renda. Ele pode (e deve) ser declarado apenas para fins informativos, caso você tenha pago para uma pessoa física (para que a Receita cruze as informações com o locador). Você informa isso na ficha "Pagamentos Efetuados", com o código 70 – Aluguéis pagos a pessoas físicas, incluindo o CPF do locador. Plano de celular: Não pode ser deduzido. Despesas com telefone, internet, luz, supermercado etc. não são dedutíveis do IR.

e ao lado do @Bolívar Luiz o Flavio kkk

a gente considera uma carteira de longo prazo, com rendimento real (conservador) de 8% ao ano, como um objetivo fácil de conseguir a partir dai se calcula o tempo que precisa para você atingir um valor de patrimônio que vai render o que você precisa para viver dos rendimentos o objetivo não é medir o rendimento, pois isso muda muito no curto prazo e não significa nada, se acabou de comprar na baixa e estamos na alta a carteira sobe mais de 20%, mas nas crises pode cair 10%, então essa comparação pode ser manipulada, simplesmente escolhendo datas inicial e final convenientes.

Não deve analisar por trimestres, é muita ansiedade. O recomendado é fazer analise dos relatórios anuais para aportes, o diagrama vai apontar se o risco da empresa vai estar condizente com o risco que você aceita Taurus tem mantido lucro nos últimos 5 anos, mas estava com prejuízo antes disso, os lucros não tem sido consistentes nos últimos 10 anos, e o lucro não tem sido constante, pode ser uma coisa sazonal, a empresa tem capacidade de se adaptar e manter a geração de caixa positiva?