Flavio Prado

@Fábio Mingutti as informações estão no informe de rendimentos da Corretora. Basicamente os lançamentos na aba Bens e Direitos você vai deixar como estão e o campo 31/12/2023 fica com o valor zero. E na aba Rendimentos Sujeitos a Tributação Exclusiva você vai lançar com o Código 99 o rendimento recebido.

@DianaBraga complementando o @Henrique Magalhães, todos os aportes em renda fixa devem ser lançados individualmente, ainda que o emissor seja o mesmo. A única exceção é para o Tesouro Direto. Se você comprou várias vezes o mesmo título, por exemplo, Tesouro IPCA+ 2045 você pode somar e lançar uma única vez. Se você também comprou vários Tesouro Selic 2029 vai somar todos e lançar uma única vez. Se você também comprou Tesouro Selic 2026 vai somar todos e lança uma única vez. Portanto haverá um lançamento para cada tipo+vencimento. Espero ter ajudado.

Olá Sardinhas. Vou tentar colocar neste post os lançamentos mais comuns que fazemos na declaração anual e também algumas situações que precisamos nos atentar. Lembrando que é sempre recomendado buscar a ajuda de um Contador/Especialista no assunto. Informações Gerais: Na aba Bens e Direitos vamos lançar nossos investimentos e no lançamento temos os campos valor em 31/12/2022 (Campo-1) e valor em 31/12/2023 (Campo-2). Investidores que fizeram os primeiros aportes em 2023 vão deixar o Campo-1com valor zero, e o Campo-2 terá o valor desembolsado na compra dos ativos. Investidores que já tinham aportes feitos em 2022 ou antes, o Campo-1 já virá com o valor, e o Campo-2 terá o valor total desembolsado na compra dos ativos desde o primeiro aporte. Se o investidor não tinha uma determinada Ação/FII/ETF/BDR em 2022, mas comprou e vendeu tudo ao longo de 2023, ou seja, em 31/12/2023 não tinha mais a empresa em carteira, não precisa lançar nada na aba Bens e Direitos. Vai lançar o resultado da venda em outras abas. Preço Médio: Se você fez transferência de custódia em qualquer ano, o seu preço médio na Corretora estará errado, pois no momento da transferência a cotação usada na nova Corretora será a cotação do dia e não o seu preço médio real. Então cuidado ao pegar o preço médio na Corretora. Se você iniciou os aportes em 2023 e não fez transferência de custódia, pode usar o preço médio da B3 e/ou Corretora. Se você iniciou os aportes em 2022 ou antes e não fez transferência de custódia em nenhum momento, você vai pegar o preço médio na B3 usando o filtro de data colocando de 01/01/2023 a 31/12/2023. No relatório gerado na B3 você vai calcular o seu preço médio para colocar nos lançamentos na aba Bens e Direitos. (ver o passo a passo para gerar o relatório) O cálculo do Preço Médio é feito pelo valor ponderado, ou seja, vai somar o valor desembolsado em cada compra, e este total você vai dividir pela quantidade de ações/cotas que você tiver. Exemplo: em 02/02/2023 compra 10 ações de SARD3 por R$12,00/cada (total pago R$120,00). Em 06/07/2023 compra 100 ações de SARD3 por R$11,50/cada (total pago R$1.150,00). Em 11/12/2203 compra 40 ações de SARD3 por R$13,00/cada (total pago R$520,00). Total pago foi R$1.790,00 e você tem 150 ações de SARD3. Preço médio é R$1.790,00 dividido por 150 = R$11,93. Investidor que não tinha SARD3 em 2022: no lançamento na aba Bens e Direitos o Campo-1 ficará com o valor zero e no Campo-2 terá o valor R$1.790,00. Investidor que tinha SARD3 em 2022: por exemplo, 100 ações ao preço médio de R$10,00 no lançamento na aba Bens e Direitos o Campo-1 terá o valor R$1.000,00 e no Campo-2 terá o valor R$2.790,00. E o preço médio será R$2.790,00 dividido por 250 ações (100 ações que estavam na carteira em 2022 mais as 150 ações compradas em 2023) e o preço médio é R$11,16. Nos casos de bonificação e subscrição você vai usar o valor que a empresa divulgou no Fato Relevante. As ações bonificadas ou subscritas sempre terão um valor, e inclusive pode ser valor zero. O cálculo é feito como se fosse uma compra "normal". LANÇAMENTO NA ABA BENS E DIREITOS: No final da tela de lançamento há dois botões. Um para lançar o RENDIMENTO ISENTO (no caso dos dividendos das Ações e dos FIIs), e o outro para lançar o RENDIMENTO EXCLUSIVO (juros sobre capital próprio). Temos também o campo para informar em qual país foi feito o investimento. Os ativos negociados em Bolsa você marca SIM e coloca o TICKER do ativo no campo “CÓDIGO DE NEGOCIAÇÃO”. Quando vamos lançar o JCP será pelo valor líquido, ou seja, já descontado o IR. No exemplo abaixo é o valor de R$202,00. No print abaixo temos 3 colunas. A coluna do JCP PAGO, do JCP NÃO PAGO e do TOTAL DECLARADO. O valor a ser lançado por meio do botão RENDIMENTO EXCLUSIVO que consta no final da tela do lançamento da Ação será o valor da coluna TOTAL DECLARADO. Observe que no print acima há dois lançamentos com a descrição ATUALIZAÇÃO SELIC. Este valor será lançado na aba RENDIMENTOS SUJEITOS À TRIBUTAÇÃO EXCLUSIVA/DEFINITIVA usando o Código 12 e informando o CNPJ da fonte pagadora e no campo DESCRIÇÃO você vai informar ATUALIZACAO SELIC e no campo valor colocará o valor da coluna TOTAL DECLARADO. Eventualmente no informe de rendimento vai aparecer como ATUALIZACAO MONETARIA. Usar na descrição o mesmo texto que aparece no informe de rendimentos. AÇÕES: Grupo 03, Código 01, CNPJ da empresa DESCRIÇÃO: 130 ACOES DE ENGIE BRASIL ENERGIA S.A. ORDINARIAS (EGIE3) AO PRECO MEDIO DE R$40,620 - TOTAL R$5.280,59. CUSTODIADAS NA CORRETORA ORAMA DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS S.A. CNPJ 13.293.225/0001-25 FIIs: Grupo 07, Código 03, no campo “CNPJ do Fundo” usar o CNPJ da Fonte Pagadora que consta no informe de rendimentos. DESCRIÇÃO: 40 COTAS DE CSHG REAL ESTATE FII (HGRE11), CNPJ 09.072.017/0001-29, AO PRECO MEDIO DE R$120,085 - TOTAL R$4.803,41. CUSTODIADAS NA CORRETORA ORAMA DISTRIBUIDORA DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS S.A. CNPJ 13.293.225/0001-25 JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO NÃO PAGOS: Grupo 99, Código 07. O CNPJ será o da empresa. DESCRIÇÃO: (não é preciso colocar o ticker na descrição) CREDITO EM TRANSITO DE JUROS SOBRE CAPITAL PROPRIO (JSCP) REFERENTE AS ACOES DE “colocar a Razão Social da empresa”. Os valores de 31/12/2022 e 31/12/2023 constam no informe de rendimentos, conforme os exemplos abaixo. Quando já temos JCP NÃO PAGOS na declaração anual anterior basta incluir o valor em 31/12/2023. Quando no ano anterior não havia JCP NÃO PAGO. Fazer um lançamento novo deixando valor zero em 31/12/2022 e colocando o valor indicado no campo 31/12/2023. Quando já temos JCP NÃO PAGOS na declaração anual anterior, mas a empresa pagou em 2023 e não há crédito a receber. Manter o lançamento existente deixando o valor zero em 31/12/2023. Obs.: os textos de DESCRIÇÃO são sugestões que atendem aos requisitos obrigatórios da Receita Federal. RELATÓRIO DE PREÇO MÉDIO NO PORTAL DO INVESTIDOR B3 Na área logada do Portal do Investidor B3 (https://www.investidor.b3.com.br/) clicar em EXTRATO, depois em NEGOCIAÇÃO, depois em FILTRAR. Antes de gerar o relatório é preciso selecionar o período clicando no botão FILTRAR. A B3 aceita consulta de no máximo 12 meses. No print abaixo vamos gerar o relatório de 2023, portanto as datas serão 01/01/2023 a 31/12/2023. Após selecionar as datas, clicar no botão FILTRAR. Será gerado o relatório detalhado. Para o relatório resumido, clicar no botão VER RESUMO (ele fica no canto inferior esquerdo da tela). O relatório que aparecerá mostrará para você o preço médio por ticker das negociações feitas em 2023. ATENÇÃO: se você comprar o mesmo ticker no Mercado de Lote e no Mercado Fracionário neste relatório aparecerão os tickers separados. Será necessário fazer o preço médio. Exemplo no print abaixo com BBDC3 e BBDC3F: Cálculo do preço médio é o padrão. 1) 200 ações x R$11,89 = R$2.378,00 2) 91 ações x R$11,60 = R$1.055,60 3) (R$2.378,00 + R$1.055,60) dividido por (200 + 91) = R$3.433,60 / 291 4) Preço Médio das negociações feitas em 2023 = R$11,80 SITUAÇÕES: Investidor fez o primeiro aporte na empresa em 2023, então o preço médio será de R$11,80. Na declaração anual você vai informar que tem 291 ações ao preço médio de R$11,80. No campo 31/12/2022 ficará valor zero e no campo 31/12/2023 ficará R$3.433,60. Investidor já tinha em 31/12/2022 100 ações desta empresa ao preço médio de R$10,00 (valor total de R$1.000,00). O cálculo do preço médio para lançamento na declaração anual no campo da descrição e no campo 31/12/2023 será: (R$1.000,00 + R$3.433,60) divido por (100 + 291) = R$4.433,60 divido por 391 = R$11,34 (novo preço médio). Na declaração anual você vai informar que tem 391 ações ao preço médio de R$11,34. No campo 31/12/2022 já está com o valor R$1.000,00 e no campo 31/12/2023 ficará R$4.433,60. Se você quiser revisar o preço médio de Ações/FIIs comprados em 2022 para trás, basta seguir os passos da geração do relatório informando no filtro as datas. Lembrando que a B3 só filtra períodos de 12 meses, então sugiro sempre filtrar por ano fechado, ou seja, de 01/01/AAAA a 31/12/AAAA. Outro ponto a se observar é que neste relatório vai te mostrar em qual Corretora as compras foram feitas. Se você comprou a mesma empresa em duas Corretoras diferentes e em 31/12/2023 você tem estas duas posições, será necessário fazer dois lançamentos na aba Bens e Direitos, pois a quantidade e preço médio poderão ser diferentes. No entanto, se você comprou em uma Corretora e fez a transferência de custódia para outra, e em 31/12/2023 a sua posição está somente em uma Corretora então basta fazer o preço médio ponderado e na aba Bens e Direitos haverá somente um lançamento. Mais informações sobre onde pegar os informes de rendimentos no post https://comunidade.auvp.com.br/topic/13341-declaração-anual-do-imposto-de-renda-2024-2023-informe-de-rendimentos/

@Samuel Góes Gonçalves provavelmente porque a Telemar virou OI em 2007. Mas acho que vale a pena dar uma pesquisada se a Telemar pagava dividendos/JCP e também verificar como foi a conversão das ações de Telemar para OI.

@Rafael Do Nascimento o Raul falou na última live que já estava liberada a abertura da conta internacional pela plataforma BTG-AUVP. Se estiver com dúvidas ou não achar, manda mensagem para o Suporte (https://sard.ink/suporte-auvp-investimentos) que eles te ajudam.

@Cristian Roberto Pastro o título ser do mercado primário ou secundário não tem diferença no risco. É o mesmo nos dois mercados. Com o tempo conseguimos analisar mais rapidamente as empresas.

@Cristian Roberto Pastro não existe uma regra, existe disponibilidade de títulos, independente de que tipo sejam.

@Edison Luis Paulini aqui em Sorocity, conhecida como Sorocaba/SP, também está com vários casos. A raquete elétrica está trabalhando loucamente. Cada saidinha no hall do andar são mais de 50 pernilongos eletrocutados. Melhoras para a Mamis.

@Rafael Vicente Dos Santos o happy hour nunca acaba, por este motivo ele nunca começa hahahaha

@Klinsman Maia Goncalves pediu para criar uma conta no TERRA? Estranho, pois TERRA nem é corretora. Algumas Corretoras vendem títulos do Tesouro Direto que são títulos que eles que compraram no Tesouro para vender aos seus clientes. E provavelmente a Corretora está repassando por uma rentabilidade menor para ganhar nesta intermediação. Por este motivo que não aparece no seu CPF lá no Portal do Tesouro.

@Klinsman Maia Goncalves não faz diferença pelo Portal do Tesouro ou pela Corretora, são os mesmos títulos e as mesmas rentabilidades. Se fizer pelo Portal do Tesouro obrigatoriamente vai precisar indicar por qual corretora será a liquidação e vai precisar ter o dinheiro nela. Eu prefiro fazer tudo pela corretora, pois acho mais simples.

@Anderson Oliveira De Lucena pelo print que você mandou, basicamente todos os títulos estão com a rentabilidade real menor que a rentabilidade teórica, portanto se você resgatar agora, vai receber menos do que se ficar com o título até o vencimento. Não tem melhor ou pior. Tanto Prefixado, quanto IPCA+ são iguais na marcação a mercado. Sim, a taxa e o valor do título se movimentam como uma gangorra. Se um sobe o outro desce, e vice versa. No caso do Tesouro IPCA+ o percentual do IPCA em si não faz com que o título valoriza ou desvalorize. O que vale no caso dele é a parte fixa que ele está pagando, este sim, se subir o valor do título cai, e se ele cair o valor do título sobe. Espero ter ajudado.

Bora pra cima "Mulher do Investidor", mas qual o seu nome?

@Felipe Gabriel Ferraz Corrêa a declaração anual do IR é similar a um balanço de empresa. Vamos a um exemplo que acho que facilita o entendimento. Seu patrimônio em 31/12/2022 era de R$300mil (imóvel, carro, investimentos, saldo em conta bancária etc) Ao longo de 2023 você recebeu de várias fontes o total de R$100mil. Estes R$100mil estarão na sua declaração nas abas "Rendimentos" (salário, doação, dividendos, rendimento de aplicações etc). Estes R$100mil recebidos ao longo de 2023 entram nas suas contas do banco e corretora. E este valor você usa para pagar as suas contas do dia-a-dia (saída do banco), faz investimentos (saída do banco e vai para a corretora e é investido). Ao longo de 2023, dos R$100mil, você gastou R$60mil nas contas do dia-a-dia, investiu R$30mil e ficou na conta do banco R$10mil. Seu patrimônio em 31/12/2023 serão os R$300mil iniciais + R$30mil dos investimentos + R$10mil na conta do banco = R$340mil, porém quando você faz a declaração anual o seu patrimônio em 31/12/2023 está aparecendo R$380mil. Se você recebeu bruto R$100mil vai parecer para a Receita Federal que você "gastou" R$20mil ao longo de 2023 inteiro, o que não faria muito sentido. Respondendo a sua pergunta: a doação de 50% do imóvel vai entrar na aba Rendimentos Isentos (é a origem do dinheiro) e na aba Bens e Direitos você vai lançar a posse dos 50% do imóvel (faz parte do seu patrimônio), por este motivo são dois lançamentos, um mostrando a entrada do valor e o outro mostrando para onde foi este valor. Espero ter ajudado.

@André Cavalcante De Araújo a STAKE não está mais operando com clientes do Brasil. Com a parceria com o BTG a AUVP INVESTIMENTOS terá conta internacional. Em breve vamos divulgar mais informações de como será.