Como fazer a conta do valor que posso deixar de pagar de IR com o PGBL

[José Carlos Eugênio Pinto Junior]

Olá pessoal,

Estou com uma dúvida de qual valor máximo eu posso aportar no PGBL para utilizar os 12% do IR.

Atualmente eu sou CLT e na minha declaração do ano passado IRRF de 61 mil, ou seja, eu posso nesse ano fazer um PGBL de até R$ 7320 que a receita irá me restituir? Essa conta está correta?

Ou isso não funciona devido ao imposto ser recolhido na fonte?

[Thiago Moreira Borges]

Boa tarde, eu fiz diversos testes direto na retificação da minha própria declaração pra ficar bem claro qual era o meu limite também (claro que baseado no ano anterior) e o valor é 12% da tua renda bruta anual, ou seja, se o teu salário for 5.000 BRUTO MENSAL seria 12% de 60.000. Não é 12% do imposto que você já pagou retido na fonte...

[Joao Antonio Dos Santos Gomes#1456]

On 18/12/2024 at 12:08, José Carlos Eugênio Pinto Junior disse:

Olá pessoal,

Estou com uma dúvida de qual valor máximo eu posso aportar no PGBL para utilizar os 12% do IR.

Atualmente eu sou CLT e na minha declaração do ano passado IRRF de 61 mil, ou seja, eu posso nesse ano fazer um PGBL de até R$ 7320 que a receita irá me restituir? Essa conta está correta?

Ou isso não funciona devido ao imposto ser recolhido na fonte?

Isso, amigo, você tem direito a abater 12% da sua renda bruta anual, então se você já tiver sofrido muita retenção ao longo do ano, sua restituição será maior! Ou se você tivesse valor a pagar, esse valor reduziria!

Como você é CLT e normalmente a retenção mensal já supera os valores devidos, em regra, você teria uma restituição maior.

Mas além desse cálculo simples, é sempre bom verificar a taxa de administração, de carregamento e se o fundo está rendendo bem nos últimos 5 anos.

Ademais, é bom saber também que, normalmente, em investimentos em geral, o IR incide somente sobre os rendimentos auferidos, mas no caso do PGBL, lá no fim, ele incidirá sobre tudo (montante aportado + rendimentos), por conta dessa "vantagem" de abater do IR.

Por fim, a alíquota de IR regressivo de um CDB, por exemplo, começa em 22,5% e chega a 15% após 720 dias, já a alíquota de um PGBL começa em 35% (inicialmente pior que um CDB) e e vai reduzindo ao longo do tempo, chegando a 10% (melhor que um CDB) após 10 anos.

Então tudo depende da sua realidade, sua estratégia e seus objetivos.

Editado Sábado às 13:56 por Joao Antonio Dos Santos Gomes#1456
Acréscimo de detalhes relevantes e correção de português

[Flavio Prado]

On 18/12/2024 at 12:08, José Carlos Eugênio Pinto Junior disse:

Olá pessoal,

Estou com uma dúvida de qual valor máximo eu posso aportar no PGBL para utilizar os 12% do IR.

Atualmente eu sou CLT e na minha declaração do ano passado IRRF de 61 mil, ou seja, eu posso nesse ano fazer um PGBL de até R$ 7320 que a receita irá me restituir? Essa conta está correta?

Ou isso não funciona devido ao imposto ser recolhido na fonte?

@José Carlos Eugênio Pinto Junior complementando os colegas, são 12% da renda bruta. Este valor vai reduzir a base de cálculo do IR, ou seja, ao invés do cálculo do IR começar com R$61.000 vai começar calculando por R$53.680 (R$61.000 - R$7.320).

E para ter o "benefício completo" que é pagar 10% de IR ao invés de 27,50% voce vai deixar estes R$7.320 por 10 anos rendendo na previdência PGBL.

O mais recomendado é que seja em uma previdência com carteira em Renda Fixa, que não tenha taxa de carregamento, nem de saída e com taxa de administração baixa.