IOF e IR

[Rafael João Fürst]

Bom dia,

Estou com uma dúvida sobre a renda fixa.

Suponha que eu tenha investido 100 mil reais. Durante os primeiros 30 dias, sei que, se fizer um saque, haverá o desconto conforme a tabela do IOF. Até aqui, tudo certo.

Minha dúvida é a seguinte: depois de 30 dias, com um rendimento (hipotético) de 1% ao mês, eu teria 101 mil reais. Se eu sacar esses 1 mil reais, sei que haverá a incidência do IR sobre o valor sacado. Porém, minha dúvida é em relação ao mês seguinte.

Após o saque, volto a ter 100 mil reais investidos. Suponhamos que, em 15 dias, eu tenha 100.500 reais (considerando o mesmo rendimento de 1% ao mês). A minha pergunta é: se eu sacar esses 500 reais em meio mês, terei que pagar IOF sobre esse valor? Ou apenas o IR será aplicado?

Isso porque, teoricamente, esse dinheiro já está aplicado há 45 dias, ou seja, já teria passado os 30 dias para zerar o IOF. A contagem do IOF volta ao zero após um saque? Ou, toda vez que eu faço um saque, preciso aguardar novamente 30 dias para não ter IOF incidindo sobre o novo valor sacado?

[Matheus Passos Silva]

10 horas atrás, Rafael João Fürst disse:

Bom dia,

Estou com uma dúvida sobre a renda fixa.

Suponha que eu tenha investido 100 mil reais. Durante os primeiros 30 dias, sei que, se fizer um saque, haverá o desconto conforme a tabela do IOF. Até aqui, tudo certo.

Minha dúvida é a seguinte: depois de 30 dias, com um rendimento (hipotético) de 1% ao mês, eu teria 101 mil reais. Se eu sacar esses 1 mil reais, sei que haverá a incidência do IR sobre o valor sacado. Porém, minha dúvida é em relação ao mês seguinte.

Após o saque, volto a ter 100 mil reais investidos. Suponhamos que, em 15 dias, eu tenha 100.500 reais (considerando o mesmo rendimento de 1% ao mês). A minha pergunta é: se eu sacar esses 500 reais em meio mês, terei que pagar IOF sobre esse valor? Ou apenas o IR será aplicado?

Isso porque, teoricamente, esse dinheiro já está aplicado há 45 dias, ou seja, já teria passado os 30 dias para zerar o IOF. A contagem do IOF volta ao zero após um saque? Ou, toda vez que eu faço um saque, preciso aguardar novamente 30 dias para não ter IOF incidindo sobre o novo valor sacado?

Olá Rafael,

Pelo que entendi a respeito do IOF, você irá pagar apenas nos primeiros 30 dias.

Já o IR será cobrado toda vez que você fizer um saque.

Então no primeiro caso, se você tirar os R$ 1 mil de rendimentos no 31º dia, entendo que não haverá cobrança de IOF, mas haverá cobrança de 22,5% do IR em relação a esses R$ 1 mil.

Aí você aguarda os 15 dias e levanta os outros R$ 500 - mais uma mordida de 22,5% de IR sobre esses R$ 500. E assim sucessivamente.

Daí a ideia de deixar o dinheiro parado rendendo para evitar essas "mordidas" do IR, que prejudicam os juros compostos. O mesmo raciocínio é válido para títulos com pagamento de juros semestrais ou que tenham come-cotas.

Espero ter ajudado!