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Duas dúvidas nos lançamentos de proventos de FII no IRPJ2022/23


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Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

  1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
  2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

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5 horas atrás, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

  1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
  2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

@William Redig pelo que vi, eles mudaram neste ano. Quando você lança o FII em Bens e Direitos e clica no botão para informar os dividendos, o programa inclui o lançamento com o código 99.

Com relação a fonte pagadora, ela costuma variar entre a Administradora e o próprio FII, dependendo do Fundo. Na maioria das vezes é a própria administradora. Para descobrir qual dos dois utilizar, verifique o informado no Informe de Rendimento.

Espero ter ajudado.

  • Brabo 1
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18 horas atrás, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

  1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
  2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

William,

Não comecei a fazer ainda, mas pequei o que o Myprofit gerou preciso dar uma verificada depois, mas ele colocou como 26

Da uma olhada como ele faz (ele já manda com os cnpjs etc tudo como esta ai)

image.png.aebcb4c853fc19be2ba99e04071eae80.png

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18 horas atrás, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

  1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
  2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

E na parte de Bens e Direitos fica assim :

image.png.d6c31c5ea555457a594ff4f883063085.png

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1 hour ago, Marcelo Ribeiro disse:

William,

Não comecei a fazer ainda, mas pequei o que o Myprofit gerou preciso dar uma verificada depois, mas ele colocou como 26

Da uma olhada como ele faz (ele já manda com os cnpjs etc tudo como esta ai)

image.png.aebcb4c853fc19be2ba99e04071eae80.png

Oi @Marcelo Ribeiro,   Esse código 26 não existe mais.  Agora é para lançar com código 99-Outros.

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On 12/03/2023 at 03:51, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

  1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
  2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

O FII ou a Empresa

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Oi @Flavio Prado, @Marcelo Ribeiro e @Douglas Quintanilha Miranda De Souza,

Tem algo bem estranho no lançamento desses proventos de FII e ações.

Se eu entro pela declaração de bens e clico no botão Informar Rendimento Isento, o programa da receita me joga para a tela de cadastrar os rendimentos isentos e não tributáveis, com código 99-Outros e o CNPJ da Fonte pagadora já preenchido, com o CNPJ do fundo.  No informe de rendimentos do fundos (no caso o BTG Pactual), a fonte pagadora dos proventos é o BTG, com o CNPJ do BTG e esse CNPJ  trazido do bem sendo informado não é alterável na tela de lançamento dos proventos.  Agora fiquei na sinuca de bico....

Sempre tem alguma coisinha para ter dúvidas.....  Fragmentos do Informe de Rendimentos do BTG:

image.png.7d116af3d8c263da14ba81cf3ee8c6df.png

image.png.52e6d804c0b90b57f89d150f9a1116b8.png

Exemplo de um ativo da lista acima no programa do IR:

image.png.1921bf8c9e92b1eba039c25dfea70c39.png

A tela de informe dos proventos:

image.png.0df8a920207921db06b70d58f0267886.png

Clicando no botão esse aí acima, que permite "alteração dos campos Beneficiário e CNPJ da Fonte Pagadora", mas a tela em questão, mostrada 2 imagens acima, menciona CNPJ do Fundo.

Afinal, como é o correto????

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@Flavio Prado e @Marcelo Ribeiro,

Consultei o meu contador sobre como lançar os proventos de FIIs.  Apesar do informe de rendimento emitido pelas custodiantes informarem que o pagador é o custodiante, conforme postei acima, o correto é mesmo o CNPJ do FII.  Até faz sentido e tem consistência com o programa do IR, já que quando você seleciona o botão de adicionar proventos recebidos do ativo, o programa do IR carrega o CNPJ do FII e não te permite alterar.  Para lançar com o CNPJ do custodiante (e respeitando o informe de rendimentos), teria que incluir o rendimento isento e não tributável à mão e ele ficaria desvinculado do FII.

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