Duas dúvidas nos lançamentos de proventos de FII no IRPJ2022/23

[William Redig]

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

[Flavio Prado]

5 horas atrás, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

@William Redig pelo que vi, eles mudaram neste ano. Quando você lança o FII em Bens e Direitos e clica no botão para informar os dividendos, o programa inclui o lançamento com o código 99.

Com relação a fonte pagadora, ela costuma variar entre a Administradora e o próprio FII, dependendo do Fundo. Na maioria das vezes é a própria administradora. Para descobrir qual dos dois utilizar, verifique o informado no Informe de Rendimento.

Espero ter ajudado.

[Marcelo R]

18 horas atrás, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

William,

Não comecei a fazer ainda, mas pequei o que o Myprofit gerou preciso dar uma verificada depois, mas ele colocou como 26

Da uma olhada como ele faz (ele já manda com os cnpjs etc tudo como esta ai)

[Marcelo R]

18 horas atrás, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

E na parte de Bens e Direitos fica assim :

[William Redig]

1 hour ago, Marcelo Ribeiro disse:

William,

Não comecei a fazer ainda, mas pequei o que o Myprofit gerou preciso dar uma verificada depois, mas ele colocou como 26

Da uma olhada como ele faz (ele já manda com os cnpjs etc tudo como esta ai)

Oi @Marcelo Ribeiro,   Esse código 26 não existe mais.  Agora é para lançar com código 99-Outros.

[Douglas QMS]

On 12/03/2023 at 03:51, William Redig disse:

Oi S@rdinhas,

No lançamento dos proventos de FIIs no IR:

1. No ano passado, lançado como código 26 em Rendimentos Isentos e não tributáveis.  Esse ano não existe código 26.  Passou mesmo a 99 - Outros
2. Quem é a fonte pagadora dos proventos?  é o próprio fundo ou a gestora do fundo?

Alguém sabe responder?

Obrigado!

O FII ou a Empresa

[William Redig]

Oi @Flavio Prado, @Marcelo Ribeiro e @Douglas Quintanilha Miranda De Souza,

Tem algo bem estranho no lançamento desses proventos de FII e ações.

Se eu entro pela declaração de bens e clico no botão Informar Rendimento Isento, o programa da receita me joga para a tela de cadastrar os rendimentos isentos e não tributáveis, com código 99-Outros e o CNPJ da Fonte pagadora já preenchido, com o CNPJ do fundo.  No informe de rendimentos do fundos (no caso o BTG Pactual), a fonte pagadora dos proventos é o BTG, com o CNPJ do BTG e esse CNPJ  trazido do bem sendo informado não é alterável na tela de lançamento dos proventos.  Agora fiquei na sinuca de bico....

Sempre tem alguma coisinha para ter dúvidas.....  Fragmentos do Informe de Rendimentos do BTG:

Exemplo de um ativo da lista acima no programa do IR:

A tela de informe dos proventos:

Clicando no botão esse aí acima, que permite "alteração dos campos Beneficiário e CNPJ da Fonte Pagadora", mas a tela em questão, mostrada 2 imagens acima, menciona CNPJ do Fundo.

Afinal, como é o correto????

[William Redig]

@Flavio Prado e @Marcelo Ribeiro,

Consultei o meu contador sobre como lançar os proventos de FIIs.  Apesar do informe de rendimento emitido pelas custodiantes informarem que o pagador é o custodiante, conforme postei acima, o correto é mesmo o CNPJ do FII.  Até faz sentido e tem consistência com o programa do IR, já que quando você seleciona o botão de adicionar proventos recebidos do ativo, o programa do IR carrega o CNPJ do FII e não te permite alterar.  Para lançar com o CNPJ do custodiante (e respeitando o informe de rendimentos), teria que incluir o rendimento isento e não tributável à mão e ele ficaria desvinculado do FII.